冀东水泥: 对于“21冀东02”票面利率调遣和回售践诺主见的第三次领导性公告
证券代码：000401 证券简称：冀东水泥 公告编号：2024-062
债券代码：149636 债券简称：21 冀东 02
本公司整体董事或具有同等职责的东谈主员保证信息泄露的内容信得过、准确、
齐备，莫得失实纪录、误导性述说或首要遗漏。
遑急内容领导：
司、刊行东谈主）公告的《唐山冀东水泥股份有限公司 2021 年面向专科
投资者公设备行公司债券(第二期)召募讲解书》（以下简称《召募
讲解书》），本期公司债券的刊行东谈主即本公司有权决定在本期债券
（债券代码：149636.SZ，债券简称：21 冀东 02）存续期的第 3 年
末调遣“21 冀东 02”后 2 年的票面利率。证据公司的试验情况以及
面前的市集环境，本公司遴选下调“21 冀东 02”的票面利率为
售遴选权，投资者有权遴选在投资者回售登记期内进行登记，将合手
有的“21 冀东 02”按面值全部或部分回售给刊行东谈主，或遴选络续合手
有“21 冀东 02”。
的，须于回售登记期内登记；若投资者未作登记，则视为络续合手有
债券。
利息）卖出合手有的“21 冀东 02”。投资者参与回售可能会带来损
失，请投资者凝视风险。
易日）。
否进行转售以回售遵循公告为准。
作简要讲解，不组成对求教回售的忽视，“21 冀东 02”债券合手有东谈主
欲了解债券回售的详备信息，请通过深圳证券来回所网站
（http://www.szse.com.cn/）查阅关系文献。
本公司将“21 冀东 02”票面利率调遣和投资者回售安排的关系
事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
者公设备行公司债券(第二期)。
投资者回售遴选权。
票面利率遴选权。
次，临了一期利息随本金的兑付一王人支付。
息款项不另计利息）；如投资者期骗回售遴选权，则其回售部分债
券的付息日为 2022 年至 2024 年每年 10 月 13 日（如遇非往改日，
则顺延至后来的第 1 个往改日；顺延时分付息款项不另计利息）。
月 23 日出具的《唐山冀东水泥股份有限公司 2024 年追踪评级报
告》（磋商[2024]3283 号），刊行东谈主主体和债项评级为 AAA。
易平台挂牌来回。
二、本期债券利率调遣情况
“21 冀东 02”在存续期前 3 年（2021 年 10 月 13 日至 2024 年
末，刊行东谈主遴选调遣票面利率为 2.24%，即“21 冀东 02”存续期后
“21 冀东 02”继承单利按年计息，不计复利。
调遣票面利率后，灵验期内的债券派息兑付列表如下：
派息/兑付 年利率 狡计面值 每张兑付本 每张派息金 每张派息/兑 付息频率
类型 起息日
日（注 1） （%） （元） 金额（元） 额（元） 付额（元） （次/年）
派息 2023/10/13 2024/10/13 3.57 100 0 3.57 3.57 1
派息 2024/10/13 2025/10/13 2.24 100 0 2.24 2.24 1
全部兑付 2025/10/13 2026/10/13 2.24 100 100 2.24 102.24 1
注 1：如付息日或兑付日为非往改日，操盘则顺延至下一往改日
三、“21 冀东 02”投资者回售遴选权及回售践诺主见
券代码进行回售登记。投资者可遴选不回售、部分回售或全部回
售。
期未办理回售登记手续即视为投资者不回售，愉快络续合手有“21 冀
东 02”并接受本公司作念出的调遣“21 冀东 02”票面利率的决定。
易日）。
于 100 元。
部分回售给本公司，在回售登记期通过深圳证券来回所系统进行回
售求教，当日不错撤单，当日收市后回售求教照旧阐明，相应的债
券将被冻结来回。要是当日未能求教收效，或有未进行回售求教的
债券余额，可于次日络续进行回售求教（限回售登记期内）。在回
售资金披发日之前，如发生国法冻结或扣划等情形，债券合手有东谈主的
该笔回售求教业务失效。
月 13 日为休息日，顺延至后来的第 1 个往改日即 2024 年 10 月 14
日）。本公司寄予中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司为申
报回售的债券合手有东谈主持理兑付。
遵循公告讲解为准。
四、回售部分债券付款安排
“21 冀东 02”付息 35.70 元（含税）。扣税后个东谈主投资者、证券
投资基金债券合手有东谈主获得的试验每手债券派发利息为 28.56 元；
非住户企业（包含 QFII、RQFII）获得的试验每手债券派发利息为
圳分公司的求教登记遵循对“21 冀东 02”回售部分支付本金及利
息。
五、对于本期债券利息所得税的征收
证据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》以过甚他关系税收法例
和文献的礼貌，本期债券个东谈主（包括证券投资基金）债券合手有者应
交纳企业债券利息个东谈主所得税，纳税税率为利息额的 20%。证据
《国度税务总局对于加强企业债券利息个东谈主所得税代扣代缴使命的
奉告》（国税函[2003]612 号）礼貌，本期债券利息个东谈主所得税统
一由各付息网点在向债券合手有东谈主支付利息时细腻代扣代缴，当场入
库。
证据 2018 年 11 月 7 日发布的《对于境外机构投资境内债券市
场企业所得税升值税计谋的奉告》（财税[2018]108 号），自 2018
年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市
场获得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。上述暂免征
收企业所得税的边界不包括境外机构在境内建筑的机构、局势获得
的与该机构、局势有试验关系的债券利息。
资境内债券市集获得的债券利息收入免征企业所得税和升值税计谋
的践诺期限延迟至“十四五”末，即 2025 年 12 月 31 日，具体计谋
奉告请投资者温雅后续发达。
对于其他债券合手有者，其债券利息所得税自行交纳。
六、本期债券回售的关系机构
称呼：唐山冀东水泥股份有限公司
法定代表东谈主：孔庆辉
注册地址：河北省唐山市丰满区林荫路
电话：010-59941399
关系东谈主：高一又
称呼：浙商证券股份有限公司
法定代表东谈主：吴承根
注册地址：浙江省杭州市五星路 201 号
电话：010-65546328
关系东谈主：贾东霞
特此公告。
唐山冀东水泥股份有限公司